الاندماج والاستحواذ

يشير مصطلح “الاندماج” إلى اتفاق اختياري بين شركتين على الانضمام معاً ودمج عملياتهما لتكوين كيان قانوني جديد أو شركة جديدة، بينما يشير مصطلح “الاستحواذ” إلى قيام شركة بشراء شركة أخرى واستحواذها على عملياتها وتقديم نفسها على أنها المالك الجديد.

إن الغرض من عمليات الاندماج والاستحواذ هو تحقيق قيمة مضافة فارقة لطرفي الصفقة، على سبيل المثال لا الحصر شركة تمتلك مقومات في جانب الأصول ولديها تحديات في جانب التسويق والإدارة وشركة أخرى تمتلك مقومات في جانب الإدارة والتسويق وليس لديها أصول تمكنها من التوسع. فسواء عن طريق الاندماج أو الاستحواذ وباختزال عناصر القوة والضعف لتكوين كيان جديد، تتحقق قوة ونهضة مضاعفة عدة مرات من حيث الاستقرار والنمو للكيانين معاً.

ومن الجدير بالذكر أنه يجب على الشركات الخاضعة لرقابة هيئة أسواق المال في دولة الكويت الالتزام بما ورد في اللائحة التنفيذية للقانون رقم 7 لسنة 2010، حيث احتوى الكتاب التاسع بشأن الاندماج والاستحواذ، على ضوابط تتعلق بعملية الاندماج والاستحواذ يجب أخذها في الاعتبار.

حيث أشار الكتاب التاسع “الاندماج والاستحواذ” إلى ما يلي:

ما هي القيمة المضافة لكيانات الأعمال من الاستعانة بخدمات الاندماج والاستحواذ؟

• تحقيق مزايا تنافسية بدرجة تتعدى الوضع الحالي.
• توفير فرص للتوسع لفتح آفاق نحو نمو غير تقليدي.

ما هي الخدمات التي يقدمها بيكر تلي الكويت؟

• إجراء عملية تخصيص سعر الشراء

  المساعدة في تقديم الخدمات التالية لعمليات الاستحواذ مثل عمليات تخصيص سعر الشراء من أجل إدراك أثر الاستثمار على سجلات ودفاتر المشتري أو البائع وفق المعايير الدولية للتقارير المالية.

• تسهيل خدمات استشارات المعاملات على جانب الشراء/جانب البيع
  • الاستجابة لعروض البيع، وإعداد مستندات الطرح، والتفاوض لإبرام الصفقات، والتأكد من إتمام المعاملات على الوجه الأمثل.
  • مساعدة البائعين في الدعوة لتقديم العروض، وتقييم العطاءات، وإتمام المعاملة بنجاح.
• تقييم الأعمال

  القيام بتقييم الأعمال للشركة المستهدفة وإعداد تقرير تقييم عنها، وتقديمه سواءً إلى البائع أو المشتري.

• بذل العناية الواجبة (الفحص النافي للجهالة)

  بذل العناية الواجبة والدقيقة “الفحص النافي للجهالة” للشركة المستهدفة وتقديم تقرير بذلك نيابةً عن المشتري.

• إعداد تقارير الأثر والعبء المباشر للضريبة

  تبويب وإعداد تقارير عن العبء المباشر للضريبة، إن وجد، بعد عمليات الاستحواذ، على البيانات المالية للشركة.

• تسهيل المفاوضات وفق إطار الاستقلالية بما يحقق مصالح جميع الأطراف لإتمام الصفقات

لماذا اختيار بيكر تلي؟

1. بيكر تلي الكويت عضو في شبكة بيكر تلي العالمية، ومقرها المملكة المتحدة والمصنفة ضمن أكبر 10 مكاتب محاسبة عالمياً.
2. بيكر تلي الكويت مرخص لها من هيئة أسواق المال لتقديم خدمات مستشار استثمار ومقوم أصول مرخص.
3. خبرة واسعة في تقديم خدمات الاندماج والاستحواذ لشركات تعمل في قطاعات الأعمال المختلفة بدولة الكويت.
4. فريق عمل ثنائي اللغة يتمتع بالخبرات والمؤهلات العلمية والمهنية المتخصصة.
5. الالتزام بتنفيذ عقود خدمات الاندماج والاستحواذ وفق خطط زمنية محددة دون أية تأخيرات وسرعة الاستجابة لمتطلبات العملاء.